Le riconciliazioni del conto bancario sono procedure di controllo di cassa sia pratiche che critiche. Completarne uno per ciascuno dei tuoi account di controllo e salvataggio è un modo per trovare errori o discrepanze e verificare quanto devi spendere o quanto hai risparmiato. Le dichiarazioni di riconciliazione sono strumenti per raggiungere questi obiettivi.
Una prospettiva pratica
Da un punto di vista pratico, una dichiarazione di riconciliazione consente di evitare gli scoperti e le tariffe associate. È improbabile che il saldo mostrato in un libretto degli assegni o in un registro di risparmio sia d'accordo con quello di una dichiarazione di riconciliazione. Commissioni o crediti non registrati, errori di immissione dei dati e transazioni che si verificano dopo la data dell'istruzione contribuiscono alle differenze. Proprio come l'uso della dichiarazione per risolvere queste differenze equivale a quadrare i conti, ignorare queste differenze può portare a sostanziali differenze tra il saldo contabile e quello bancario.
Controllo interno della cassa
La dichiarazione può anche servire per monitorare e controllare il denaro nel conto. Può rivelare errori interni o bancari ed esporre furti e frodi, come prelievi non autorizzati e assegni rubati incassati a sua insaputa.
