I piani di condivisione degli utili offrono ai dipendenti l'opportunità di beneficiare dei profitti annuali dell'azienda. Generalmente, gli amministratori dei piani di condivisione degli utili non richiedono che un partecipante al piano prelevi denaro dal piano prima di un certo periodo di tempo, di solito fino a quando l'impiegato compie 59 anni e mezzo. Tuttavia, un dipendente può prelevare denaro dal piano se è gravato da difficoltà finanziarie. In queste circostanze non si può incorrere in una penalità di prelievo anticipato, ma si dovrà comunque pagare le imposte sul reddito. Incassare le penali per la condivisione dei profitti comporta l'evitare la penalità fiscale soddisfacendo i requisiti di difficoltà finanziaria, annullando i benefici e archiviando i documenti richiesti.
Soddisfare uno o più requisiti di eleggibilità per un ritiro di disagio che includono: disabilità, debito per spese mediche che superano il 7,5 per cento del reddito lordo corretto, alimenti e obblighi di mantenimento figli o separazione dall'impiego tramite licenziamento, pensionamento o smettere di fumare.
Parla con il tuo amministratore del piano della tua intenzione per un ritiro anticipato. Presenti prove del tuo disagio al tuo amministratore di piano di compartecipazione agli utili che potrebbe anche essere il tuo (ex) datore di lavoro. Porta con te documenti come assegni di invalidità da una polizza di assicurazione invalidità o prestazioni di sicurezza sociale, ordini di relazioni personali qualificate (QDRO) in caso di divorzio o di spese mediche.
Passa la tua distribuzione di partecipazione agli utili dal piano di compartecipazione agli utili a un conto pensionistico individuale (IRA) in caso di separazione dall'impiego. Scegli un IRA tradizionale (piano di previdenza differito) se pensi che le tue aliquote di imposta sul reddito si ridurranno in pensione. Optare per un Roth IRA (piano di pensionamento esente da imposte) se il reddito lordo corretto è inferiore a $ 116.000 e si sarà in una fascia di imposta più elevata in pensione.
Parla con una banca, società di brokeraggio o società di fondi comuni per aprire il tipo di account che hai scelto. Apri un conto IRA con una banca se non hai completamente deciso come desideri investire. Ottenere in un fondo comune se si desidera investire in obbligazioni, azioni e rendite vitalizie.
Chiedi all'amministratore del tuo piano di pagare la tua distribuzione di compartecipazione agli utili nell'IRA appena aperta. Fornire all'amministratore del piano il proprio nome e il numero di conto del nuovo IRA per abilitare il rollover delle distribuzioni di compartecipazione agli utili. Ricevi dall'amministratore del piano Modulo 1099R che indica che hai preso una distribuzione dal piano di compartecipazione agli utili a causa di difficoltà finanziarie e il modulo 5498 che indica che hai superato i contributi.
Invia le tue dichiarazioni dei redditi online scaricando il Modulo 1040 dal sito web del Internal Revenue Service. Allega i moduli 1099R e 5498 al modulo di dichiarazione dei redditi dell'Ira. Segnalare l'importo del rollover sulla dichiarazione dei redditi come non tassabile digitando l'importo della distribuzione nella Sezione 15a Modulo 1040 e quindi indicando "0" nella Sezione 15b.
Suggerimenti
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Parla con l'amministratore del piano e un professionista fiscale per assicurarti di comprendere i tuoi obblighi fiscali totali quando effettui prelievi anticipati da un piano di partecipazione agli utili.
