Tenere traccia delle attività finanziarie che si svolgono all'interno di un'azienda è qualcosa che ogni imprenditore di successo deve fare. Sebbene tu possa avere contabili che si occupano di questo, devi comunque sapere come leggere e comprendere vari tipi di rendiconti finanziari relativi alla tua attività. Due dei documenti finanziari più rivisti sono i rendiconti finanziari e le dichiarazioni profitti e perdite. A prima vista, questi documenti sembrano simili, ma presentano diverse differenze importanti.
Attività finanziarie e dichiarazioni di flusso di cassa
Un rendiconto del flusso di cassa viene utilizzato per mostrare agli imprenditori tutte le loro attività finanziarie. Ciò significa che potrai vedere i pagamenti che ricevi e le spese aziendali per determinare dove stanno andando i tuoi soldi. Sarai anche in grado di determinare approssimativamente quanto contante la tua azienda mantiene su base giornaliera. I rendiconti dei flussi di cassa sono importanti per la comprensione da parte degli imprenditori, perché mostrano ogni dettaglio in merito alla liquidità in entrata e in uscita dell'azienda. Questo è anche il caso in cui i rendiconti finanziari differiscono dalle dichiarazioni profitti e perdite.
Dichiarazioni di profitto e perdita
Lo scopo delle dichiarazioni di profitti e perdite è mostrare agli imprenditori quali sono i loro profitti complessivi in un determinato periodo. Una dichiarazione di profitti e perdite ti mostra quali sono le tue fonti di reddito rispetto alle tue spese. La principale differenza tra un conto economico e un rendiconto finanziario è che il conto economico non mostra ogni dettaglio delle attività finanziarie. Ad esempio, le dichiarazioni di profitti e perdite non mostrano cose come pagamenti di prestiti, pagamenti con carte di credito e sorteggi del proprietario. Mentre consideri questi articoli come spese, non sono considerati spese a fini contabili. Pertanto, non sono registrati come tali nel conto economico, ma sono registrati nel rendiconto finanziario.
Immagine finanziaria a breve termine
Se vuoi avere una rapida panoramica delle tue finanze aziendali e di quanti soldi hai in arrivo, dovresti guardare l'ultimo rendiconto finanziario invece del conto economico. I rendiconti finanziari devono essere aggiornati regolarmente, generalmente ogni settimana. In questo modo, sarai in grado di determinare se hai abbastanza denaro per pagare le tue fatture in sospeso, perché è possibile realizzare un profitto ma non avere un buon flusso di cassa, motivo per cui queste affermazioni sono così importanti.
Immagine finanziaria passata, presente e futura
Per avere una visione chiara di dove si trova finanziariamente la tua azienda negli ultimi mesi, o anche anni, devi consultare i tuoi profitti e perdite. Questi documenti consentono di confrontare facilmente i margini di profitto e perdita per specifici intervalli di tempo a lungo termine. Le dichiarazioni di profitti e perdite ti aiutano anche a valutare il tuo attuale quadro finanziario e a proiettare il tuo futuro quadro finanziario complessivo. Fondamentalmente, i profitti e le perdite sono riferimenti finanziari a lungo termine efficaci, mentre i rendiconti finanziari sono più adatti all'uso a breve termine.
