I rapporti finanziari esprimono relazioni tra due o più voci di bilancio. Sono utili per confrontare la performance finanziaria di un'azienda rispetto alla sua performance storica e rispetto alle medie del settore. I rapporti indicano la capacità di una società di pagare le sue bollette a breve termine e le obbligazioni di debito a lungo termine, la sua redditività e il suo valore di borsa rispetto ai suoi pari. Confrontare i rapporti finanziari di una società con le medie del settore utilizzando strumenti online gratuiti o in abbonamento.
Familiarizzare con i rapporti finanziari. Ad esempio, il rapporto corrente è uguale alle attività correnti diviso per le passività correnti. Misura la capacità di un'azienda di pagare le sue bollette a breve termine e le obbligazioni. Un altro utile rapporto è il rapporto di ritorno su capitale proprio o ROE, che equivale al reddito netto diviso per il patrimonio netto. Il ROE misura quanto bene il management abbia utilizzato il capitale investito. Confrontando i rapporti della tua azienda con le medie del settore mostrerai quanto stai facendo contro i tuoi colleghi del settore.
Apri Yahoo! Pagina Web del centro dell'industria delle finanze. Le migliori industrie saranno elencate sul lato sinistro; fare clic su "Elenco settori completo" per visualizzare un elenco più completo. Fai clic su un settore per aprire una nuova pagina Web che mostra varie notizie e dati del settore. Sul lato destro della pagina, troverai la sezione "Statistiche del settore" che elenca le principali medie del settore, incluso il ROE. Fai clic su "Visualizza browser di settore" proprio sotto questa sezione per confrontare i rapporti di diverse società quotate in borsa in questo settore. (Vedi risorsa n. 2)
Aprire la pagina Web "Numeri chiave aziendali" di MSN Money. Seleziona una società quotata in borsa che assomigli maggiormente alla tua attività. Ad esempio, se si è in vendita al dettaglio di merci in generale, Wal-Mart (simbolo del ticker "WMT") potrebbe fungere da proxy. Inserisci il simbolo del titolo nel campo "Trova risultati finanziari per" nella parte in alto a destra, appena sotto i dati di mercato, e fai clic su "Vai" per visualizzare i confronti del rapporto finanziario.
MSN Money visualizza i rapporti finanziari per l'azienda selezionata, il suo settore e lo S & P 500 (un ampio indice di mercato delle società statunitensi a grande capitalizzazione). Gli indici finanziari sono raggruppati in diverse categorie, come i tassi di crescita delle vendite e degli utili; rapporti di condizione finanziaria, inclusi il rapporto corrente e il rapporto debito / mezzi propri; e indici di rendimento degli investimenti, come ROE.
Confronta i rapporti finanziari della tua azienda rispetto alle medie del settore. Non c'è bisogno di farsi prendere dal panico se i rapporti non coincidono esattamente con altre società o con le medie del settore, ma scavare un po 'più in profondità se ci sono ampie variazioni. Ad esempio, se il margine di profitto netto medio del settore è del 10 percento mentre la tua azienda è al 3 percento, potrebbe esserci spazio per miglioramenti nella struttura dei costi. Dovresti anche confrontare i rapporti con la performance storica della tua azienda per ottenere un quadro più completo delle tendenze. Cerca coerenza o costante miglioramento dei rapporti nel tempo.
Suggerimenti
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MSN Money offre un elenco più completo di indici di settore rispetto a Yahoo! Finanza. Tuttavia, è più facile confrontare più società su Yahoo! Finanza.
