Creare un pro forma efficace, indipendentemente dal suo scopo, implica pensiero, valutazione e visione. Pro forma (latino per "come una questione di forma") può avere significati un po 'diversi a seconda di cosa si sta creando e perché. L'utilizzo più comune è applicato a contabilità, finanza e affari. Ecco come creare un proforma efficace per le imprese, indicando entrate, spese e profitti previsti.
Pensa a ciò che vuoi ottenere con una forma pro forma e in che modo vorresti raggiungere il tuo obiettivo. Generalmente un pro forma efficace non risponde a "brain storming". Coinvolge il pensiero e la pianificazione concentrati.
Concentrati prima sul lato delle entrate della tua equazione. Mentre è necessario iniziare da qualche parte, ci sono buone ragioni per concentrarsi prima sulle entrate e sui flussi di cassa in entrata. Il tuo reddito previsto guida il resto delle tue proiezioni. Il livello delle vendite e delle entrate influenza fortemente la necessità e l'entità delle spese operative. Ad esempio, se hai intenzione di effettuare relativamente poche vendite di biglietti per una piccola base di clienti, non dovresti aver bisogno di un grande servizio telefonico o di assistenza clienti. Le dimensioni e le modalità del reddito della tua azienda, per queste ragioni, dovrebbero essere il tuo primo passo.
Stima le tue spese operative e di finanziamento. Alcune spese operative saranno relativamente fisse (affitto o affitto, alcune utilities, segnaletica), mentre altre varieranno con la dimensione e il tipo di entrate (pubblicità, salari e stipendi, acquisti di inventario, spese di spedizione). Anche le spese di finanziamento, sotto forma di interessi e commissioni sui prestiti alle imprese, dovrebbero essere valutate attentamente. Non concentrarti solo sul finanziamento corrente. Proietta le future spese per il servizio del debito per i prestiti che ritieni siano necessari durante il periodo pro forma.
Previsione di profitti, tasse e distribuzione degli utili. Il tuo livello di profitto si determinerà quando sottrai le spese operative e di finanziamento dalle entrate previste. Tuttavia, dovresti analizzare questa figura. Ad esempio, se il tuo settore considera generalmente un utile netto del 10 percento prima delle imposte come ragionevole, e la prima bozza pro forma indica un profitto netto del 25 percento, dovresti riesaminare le tue proiezioni. Trova la giustificazione per le tue proiezioni o rivedi le tue previsioni per alcune entrate e spese. Classificare una parte appropriata dell'utile netto originario per il rimborso del capitale principale e / o l'acquisto di attività
Scrivi una narrazione significativa che supporti ogni elemento pubblicitario nella tua forma pro forma. Hai bisogno di una descrizione testuale per spiegare a tutti i lettori (incluso te stesso) la fonte dei numeri che progetti. Ad esempio, supponiamo che le vendite dei widget di progetto per il prossimo anno generino entrate pari a $ 750.000. Scrivi una descrizione che spiega quanti oggetti saranno venduti; prezzi individuali o medi di ciascuno; i periodi contabili in cui saranno effettuate tali vendite e quanto risulteranno i contante e i crediti (somme dovute dai clienti). La semplice proiezione di un numero annuale è relativamente priva di significato senza il testo di accompagnamento per spiegare la sua composizione.
Suggerimenti
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Sii prudente, ma realistico nel proiettare le entrate e le spese future.
Ricordarsi di tenere conto di futuri aumenti o diminuzioni delle entrate e delle spese.
avvertimento
Non essere mai così ottimista da rendere quasi inutile il tuo profilo per gli altri lettori.
Non trascurare le spese operative perché potrebbero non essere importanti o materiali. Possono aggiungere fino a un numero significativo.
