I conti di deposito a garanzia sono account in cui il denaro viene memorizzato per conto di una parte e utilizzato per uno scopo particolare. Nel settore immobiliare, i creditori sono utilizzati dagli istituti di credito per detenere i pagamenti per una varietà di costi. È qui che viene utilizzato il metodo di contabilità aggregata, un modo per misurare sia la modalità di registrazione e visualizzazione del conto di deposito a garanzia, sia la quantità di denaro che detiene. La maggior parte dei creditori usa il metodo aggregato per rendere semplice il processo di escrow.
Metodo aggregato
Il metodo di contabilità aggregata è semplicemente un modo per gli istituti di credito di tenere conto facilmente dei pagamenti di deposito a garanzia. Spesso, i creditori devono utilizzare i fondi di deposito a garanzia per pagare una varietà di costi di alloggio, comprese le tasse di proprietà, l'assicurazione ipotecaria e le relative spese. Piuttosto che creare un conto di deposito a garanzia per ognuna di queste commissioni, il prestatore approccia la raccolta tramite il metodo aggregato. Viene creato un unico account di deposito a garanzia e i pagamenti vengono raccolti in aggregato e erogati quando necessario per il pagamento di fondi.
cuscini
Un cuscino è la quantità di denaro che un istituto di credito raccoglie sull'importo che dovrebbe essere necessario per effettuare i pagamenti. Quando i fondi sono raccolti in aggregato, può essere difficile per gli istituti di credito tenere conto di eventuali potenziali variazioni delle commissioni. Piuttosto che rimanere bloccati senza abbastanza denaro nel conto, creano una quantità di ammortizzatori in modo tale da poter comunque pagare le modifiche inaspettate. Questa quantità di cuscino è in genere per un certo periodo, ad esempio due mesi.
Limitazioni del cuscino
I cuscini per gli account di escrow aggregati hanno i loro limiti, spesso decisi da una miscela di leggi statali e pratiche di prestatori individuali. Ad esempio, i finanziatori potrebbero non essere in grado di superare un sesto dei pagamenti annuali stimati totali che l'account di deposito a garanzia dovrà soddisfare tutti i requisiti della commissione. Queste regole impediscono ai prestatori di raccogliere ingenti somme di denaro nei conti e quindi di utilizzarle per altri scopi commerciali.
Analisi
I finanziatori che utilizzano il metodo aggregato effettuano anche periodicamente l'analisi del conto di deposito a garanzia, soprattutto quando implementano il metodo, ma anche annualmente o trimestralmente. Questa analisi analizzerà i cambiamenti delle tasse di proprietà, le variazioni delle spese di assicurazione e altri sviluppi. Il prestatore provvederà quindi a regolare di conseguenza l'importo dell'anticipo annuale stimato, che modificherà l'importo che il creditore chiede al mutuatario ogni mese.
