Le relazioni finanziarie, come un bilancio finanziario, forniscono informazioni preziose ai dirigenti sulle prestazioni di un'azienda. Tuttavia, senza una base di riferimento per confrontare i dati di un bilancio con, è difficile valutare la traiettoria generale di un'azienda. L'analisi delle tendenze fornisce al management una visione d'insieme delle prestazioni di un'impresa nel tempo rappresentando i dati delle relazioni finanziarie di diversi anni come percentuale dei dati finanziari di un anno base.
Seleziona l'intervallo della tua analisi delle tendenze. L'analisi delle tendenze può variare da pochi anni a decenni o addirittura centinaia di anni a seconda dell'attività o dell'istituzione che analizzi.
Scegli i dati del bilancio che vuoi includere nell'analisi delle tendenze. È possibile concentrarsi su un tipo di dati, ad esempio l'equity degli azionisti, o confrontare l'andamento di diversi tipi di dati, come inventario, vendite e reddito netto.
Seleziona i dati del bilancio di un anno come anno base. Può essere il primo anno in cui hai iniziato la tua attività, il primo anno in cui la tua azienda ha rotto persino o qualche altra ragione arbitraria che si adatta allo scopo della tua analisi delle tendenze. Questo è il tuo anno di riferimento. Tutti i dati di bilancio di quest'anno sono rappresentati al 100%. I dati di altri anni all'interno del tuo range di analisi delle tendenze sono rappresentati come percentuale di quest'anno.
Crea un foglio di lavoro con tante colonne quanti anni nel tuo intervallo di analisi delle tendenze e tante righe quante sono i tipi di dati. Ad esempio, se si desidera calcolare l'analisi delle tendenze per le vendite, l'inventario e l'utile netto negli ultimi cinque anni, è necessario un foglio di calcolo con cinque colonne e tre righe.
Dividi i dati di ogni anno e digita per la voce corrispondente nell'anno base. Ad esempio, se le vendite nel tuo anno base erano $ 10.000 e le vendite nell'anno che stai valutando erano $ 20.000, il tuo risultato sarebbe 2.
Moltiplicare il risultato per 100. Inserisci il risultato nel tuo foglio di calcolo. Fai lo stesso per ogni tipo di dati per tutti gli anni nel tuo range di analisi delle tendenze.
Suggerimenti
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Rappresenta i risultati dell'analisi delle tendenze su un grafico a linee per descrivere visivamente la crescita o il declino dell'azienda.
avvertimento
Scegli il tuo anno base con saggezza. I risultati di un'analisi di tendenza possono variare molto a seconda dell'anno scelto come parametro di riferimento. Nella maggior parte dei casi, è preferibile scegliere un anno altamente rappresentativo invece di un anno con dati sulle prestazioni particolarmente alti o bassi.
