Guadagnare un profitto è probabilmente in cima alla lista delle cose che vuoi che la tua attività compia. Per determinare se stai effettivamente guadagnando un profitto, devi sapere molto di più di quanti soldi hai portato in quel mese.Determinare il profitto significa guardare regolarmente cose come le attività, le spese, il reddito e il capitale della società. Tutto ciò dovrebbe riflettersi sulla dichiarazione finanziaria della tua azienda, che documenta tutte le aree relative alle finanze in modo da avere una visione d'insieme della posizione dell'azienda.
Cos'è una dichiarazione di rendimento finanziario?
Una dichiarazione di rendimento finanziario è un sommario contabile che descrive le entrate, le spese e il reddito netto dell'organizzazione aziendale. Tre rendiconti finanziari comprendono il rendiconto finanziario: conto economico, stato patrimoniale e rendiconto finanziario.
Conto economico: Il conto economico riflette le entrate e le spese della società. Mostra la linea di fondo dell'azienda in modo da poter vedere quanto è redditizia la tua azienda durante un certo periodo di tempo, ad esempio trimestrale o annuale. Il rendiconto finanziario tiene conto del fatturato, del costo del venduto e di altri costi e proventi operativi.
Bilancio: Il bilancio riflette dove la tua azienda si trova finanziariamente in un determinato momento. Questo rendiconto finanziario tiene conto delle attività, delle passività e del capitale azionario per assicurarsi che le attività siano uguali agli altri due fattori. Il bilancio comprende il reddito netto determinato sul conto economico.
Rendiconto di cassa: Il rendiconto del flusso di cassa esamina il modo in cui il denaro passa attraverso la tua attività. Mostra aumenti e diminuzioni in contanti da operazioni, investimenti e finanziamenti durante un periodo di tempo. La presente dichiarazione dei risultati finanziari mostra la variazione netta del saldo di cassa utilizzando i valori sia del conto economico che del bilancio.
Queste dichiarazioni sono preparate mensilmente, trimestralmente o annualmente, e offrono alle aziende un quadro generale di ciò che stanno finanziariamente. Il reparto contabilità di una società può preparare una dichiarazione dei risultati finanziari in qualsiasi momento o durante l'anno, a seconda dei requisiti aziendali. Ad esempio, è possibile chiedere al proprio responsabile della contabilità di preparare una dichiarazione di rendimento finanziario per le ultime due settimane di luglio e le prime tre settimane di novembre per capire quali fattori influenzano le vendite e se le vendite sono stagionali.
Fattori di performance finanziaria per un'azienda
Preparare una dichiarazione di rendimento finanziario significa conoscere molte informazioni importanti su come il denaro entra nella tua attività e come va fuori. Questi fattori di rendimento finanziario per un'azienda devono essere monitorati regolarmente:
Risorse: Un bene è tutto ciò che la tua azienda possiede o che avrà un valore in futuro. Questo include beni tangibili come prodotti, edifici e attrezzature. Comprende anche beni immateriali come contratti, marketing e mailing list dei consumatori. Queste sono tutte cose che possono essere vendute in futuro che potrebbero aggiungere valore alla tua azienda.
Passivo: Una responsabilità è qualsiasi cosa che si deve in futuro e si basa spesso su un contratto. Ad esempio, se uno dei tuoi dipendenti si blocca sull'auto aziendale, potresti essere responsabile del pagamento della franchigia dell'assicurazione auto dal momento del contratto con la compagnia assicurativa.
Equità: L'equità è il valore della tua attività che rimane dopo aver dedotto le passività dalle attività. Nelle società, questo valore è noto come patrimonio netto dell'azionista.
Investimento del proprietario: In genere, i titolari di attività investono il proprio denaro e le proprie risorse nel business. Questo è noto come l'investimento del proprietario, che stabilisce l'equità nel business. Se i futuri partner commerciali desiderano equità nella vostra attività, quanto investono determina la loro quota azionaria. Ad esempio, una società a responsabilità limitata, o LLC, con due partner uguali che hanno contribuito al 50% ha un investimento proprietario del 50% dell'attività.
Distribuzione del proprietario: Se quei partner in seguito vendono le loro azioni, riceveranno una distribuzione proprietaria. Ciò si traduce in una diminuzione dell'equità nel business.
Reddito: I ricavi rappresentano il reddito che un'azienda guadagna durante un certo periodo. Comprende vendite, interessi attivi e guadagni su investimenti a breve termine. Il ricavo può essere un articolo a breve termine se viene guadagnato in un anno o meno o un articolo a lungo termine se viene guadagnato dopo un anno. Ad esempio, i ricavi a breve termine di un'azienda includono vendite e interessi, mentre i ricavi a lungo termine possono includere gli interessi attivi, ad esempio da un conto di risparmio aziendale, che viene guadagnato in due anni.
Spese: Le spese rappresentano i costi sostenuti da un'azienda durante un determinato periodo. Includono il costo delle vendite, gli interessi passivi, i costi di produzione o di consegna, nonché le perdite su investimenti a breve termine.
Guadagni e perdite: Questi sono aumenti e diminuzioni di capitale che derivano da transazioni accessorie alla tua attività. Ad esempio, se la tua attività principale è la stampa e la distribuzione di libri, probabilmente hai i macchinari necessari per legare i libri. Se vendi un raccoglitore di libri usato per la produzione di libri, lo venderai per più di quanto hai pagato (un guadagno) o meno (una perdita).
Una dichiarazione di rendimento finanziario può anche includere reddito complessivo, uso delle risorse, quota di mercato e altri fattori che influenzano la vostra attività.
Perché hai bisogno di una dichiarazione di rendimento finanziario
Ci sono molte ragioni per cui le aziende hanno bisogno di una dichiarazione di rendimento finanziario. In generale, una dichiarazione di rendimento finanziario è importante per capire se la tua attività è redditizia e, in caso contrario, dove apportare le modifiche necessarie. Mostra lo stato finanziario attuale della tua attività, come vengono utilizzati i contanti e dove sono i costi non necessari.
Una dichiarazione di performance finanziaria consente al top management di un'azienda di identificare importanti voci di entrate e spese che influiscono sul risultato economico dell'azienda o sul reddito netto. Ad esempio, è possibile rivedere il rendiconto finanziario della propria azienda per i mesi di giugno, settembre e novembre per comprendere e confrontare i livelli di ricavi delle vendite e quali voci di spesa aumentano in base alle esigenze di business stagionali.
La dichiarazione di performance finanziaria aiuta anche la direzione a capire quali segmenti o prodotti aziendali valgono investire più denaro e quali potrebbero essere i motivi per cui la società deve smettere di investire denaro. Se stai investendo un sacco di soldi in un prodotto che storicamente costa di più per produrre che guadagna profitti, puoi prendere la decisione migliore per la tua azienda sulla base delle informazioni apprese dal rendiconto finanziario.
Una dichiarazione di rendimento finanziario fornisce inoltre informazioni significative sulla redditività complessiva di un'organizzazione. Aiuta gli investitori, i finanziatori o i regolatori a valutare la posizione economica di una società. Questo entra in gioco in situazioni come la ricerca di un prestito bancario. Il responsabile del credito della banca può rivedere la dichiarazione dei risultati finanziari in un periodo di cinque anni per valutare i livelli di redditività o le tendenze delle vendite e assicurarsi di disporre di denaro contante per rimborsare il prestito.
I potenziali investitori esaminano la tua dichiarazione dei risultati finanziari per aiutarli a decidere se vogliono investire nella tua azienda. Allo stesso modo, qualcuno che desideri acquistare o acquisire l'azienda utilizzerà la dichiarazione di rendimento finanziario per determinare il prezzo di acquisto. Se fatto correttamente, il rendiconto finanziario indica ai futuri investitori o agli acquirenti tutto ciò che devono sapere sulla vostra azienda.
Mentre solo le società quotate sono tenute a mantenere dichiarazioni di rendimento finanziario, tenere traccia delle finanze della vostra azienda vi aiuterà quando verrà il momento di presentare la dichiarazione dei redditi.
Come migliorare le prestazioni finanziarie
Dopo aver eseguito tutti i calcoli, è possibile che la dichiarazione dei risultati finanziari non mostri i profitti attesi. Questo può essere scoraggiante per chiunque investa molto tempo, energia e denaro nella propria impresa, ma ci sono modi per migliorare le prestazioni finanziarie della vostra azienda:
- Mantenere i rendiconti finanziari in corso. Uno dei modi migliori per migliorare le prestazioni finanziarie è quello di verificare regolarmente come sta andando la tua attività. Invece di preparare la dichiarazione di rendimento finanziario annualmente, potresti voler farlo trimestralmente, o anche mensilmente, per vedere dove possono essere apportati miglioramenti. Quello che non vuoi fare è prendere decisioni avventate basate su un mese negativo, quindi assicurati di esaminare i dati finanziari mese per mese, trimestre per trimestre o anno per anno per prendere le decisioni più consapevoli.
- Sii proattivo. Con regolari rendiconti finanziari, puoi vedere se le cose funzionano nel modo più efficiente che dovrebbero. Con i rendiconti finanziari in corso, è possibile avere un'idea di ciò che sta accadendo attualmente nella propria azienda, cosa accadrà e se è necessario apportare modifiche. Essere proattivi può farti risparmiare un sacco di soldi e influire positivamente sui profitti.
- Avere un budget realistico Uno dei modi più rapidi per migliorare le prestazioni finanziarie è avere un budget realistico. Non spendere un sacco di soldi in aree che non hanno senso, dal momento che influenzerà negativamente la vostra linea di fondo. Assicurati di avere un budget realistico e in linea con gli obiettivi aziendali. Quando lavori all'interno di quel budget, potresti vedere i movimenti finanziari nella direzione desiderata.
- Prezzo i tuoi prodotti correttamente. Scopri quanto i tuoi prodotti valgono sul mercato facendo ricerche sui concorrenti. Se è possibile aumentare il prezzo del prodotto o del servizio, è possibile vedere miglioramenti immediati nelle prestazioni finanziarie dell'azienda, soprattutto se i costi rimangono gli stessi.
- Imposta obiettivi realizzabili. Oltre a un budget realistico, assicurati che i tuoi obiettivi siano realizzabili. Non provare a fornire servizi per i quali non hai le risorse. Non cercare di raddoppiare i profitti entro un mese. Quello che vuoi fare è pianificare strategicamente dove investire risorse e denaro, e quindi stabilire gli obiettivi che l'azienda può effettivamente raggiungere. Raggiungere obiettivi più piccoli aiuta a migliorare i risultati finanziari a breve termine, mentre alla fine soddisfa i tuoi obiettivi finanziari a lungo termine.
- Porta tutti a bordo. Assicurati che tutta la tua squadra sia a bordo con il budget. Ciò garantisce che rispettino quanto spendere e quando tagliare le perdite. Garantisce inoltre che il tuo team sia impegnato e impegnato a raggiungere gli obiettivi e i risultati della tua azienda. I dipendenti soddisfatti possono aumentare i tuoi obiettivi finanziari poiché sono più propensi a fare ciò che serve per aiutare la tua azienda ad avere successo ea restare a lungo termine.
- Assicurati che i tuoi sistemi siano aggiornati. La tua azienda è efficiente solo come le persone e la tecnologia che impieghi. Tecnologia e sistemi obsoleti possono rallentare così tanto da perdere tempo e denaro. Effettua periodicamente il check-in con il tuo staff per assicurarti che stia facendo un uso efficace del loro tempo ed elaborando in modo efficiente tutto ciò che riguarda le finanze della tua azienda, come fatture e riscossioni dei pagamenti scaduti. Mantenere i computer e il software aggiornati manterrà anche le cose funzionanti più agevolmente. L'utilizzo di app per le prestazioni finanziarie e programmi per computer più recenti è fondamentale nel mondo in rapida evoluzione di oggi.
Prenditi del tempo per esaminare i rendiconti finanziari della tua azienda per vedere dove è possibile apportare modifiche per migliorare il proprio rendimento finanziario. Potresti essere piacevolmente sorpreso dai risultati.
