La frode ha visto molte organizzazioni senza scopo di lucro perdere fondi per milioni di dollari in circostanze poco chiare. Il vostro rapporto di frode potrebbe aiutare a recuperare i beni deviati e servire la giustizia ai perpetratori. Un articolo del Washington Post del 27 ottobre 2013 cita il caso di Lela West della Virginia Scholastic Association, che è stata condannata a una pena detentiva di 10 anni nel marzo 2012 per frode finanziaria e ordinata dal tribunale per risarcire l'organizzazione con la restituzione totale $ 150.000.
Spotting Frode
Audit finanziari e indagini su organizzazioni non profit hanno portato alla luce numerosi casi di frode perpetrati da dipendenti e altri addetti ai lavori. Alcuni autori di frodi falsificano le informazioni finanziarie delle loro organizzazioni non profit per nascondere l'appropriazione indebita e l'appropriazione indebita di fondi. I risultati del Global Fraud Study del 2012 pubblicati dall'Association of Fraud Examiners hanno dimostrato che le perdite mediane dovute a frodi nelle organizzazioni senza scopo di lucro hanno raggiunto $ 100.000 nel 2012. Gli episodi di frode nelle organizzazioni non profit sono solitamente precipitati da ambienti di fiducia e amicizie che dipendenti e volontari sfruttano per in pile queste organizzazioni.
Raccogli le prove
Una volta individuate le frodi, seguire i lead e raccogliere le prove appropriate dai documenti contabili e di comunicazione. Potrebbero essere ordini di acquisto locali, fatture di fornitori e debitori, buoni di pagamento, polizze di carte di credito, note di credito o moduli di contratto firmati. Il modulo 990, che le organizzazioni non profit archiviano annualmente con l'Internal Revenue Service, può fornire anche prove sostanziali. L'organizzazione senza scopo di lucro è tenuta a segnalare i contributi e le sovvenzioni, le entrate del programma, i benefici pagati ai membri e altre informazioni finanziarie. Le prove documentate ti aiuteranno a sostenere le tue accuse contro qualsiasi individuo sospettato di frodare l'organizzazione no-profit.
Identifica il canale di segnalazione appropriato
Se si è un revisore interno o esterno, evidenziare le frodi rilevate nella relazione di controllo e raccomandare ulteriori indagini. Un membro del personale, un membro del personale, un membro del consiglio di amministrazione o un volontario potrebbe dover segnalare una frode in modo anonimo per evitare la retribuzione degli autori delle frodi. Contatta le organizzazioni di segnalazione di frodi, come la Fraud Hotline e la Federal Trade Commission, per confermare se sono in grado di indagare sul tuo rapporto di frode. Fraud Hotline offre servizi di segnalazione di frodi alle proprie organizzazioni registrate, mentre la FTC si occupa delle frodi di bandiere rosse da donatori e consumatori di servizi non profit.
Invia il rapporto di frode
Utilizzare i numeri di hotline, i contatti e-mail e i moduli di contatto online forniti dalle organizzazioni informatiche per inviare il proprio rapporto di frode. Alcune di queste organizzazioni forniscono link a siti Web per la segnalazione di frodi online. Consentono inoltre di allegare copie delle prove documentate nelle e-mail e nei moduli di contatto online. Chiedi l'aiuto del tuo procuratore generale statale per ottenere assistenza legale per segnalare le frodi in un'organizzazione non profit.
