Per rendere la tua azienda un successo, devi capire le tue entrate e le tue spese. Un budget in contanti ti consente di stimare e tenere traccia di tutti i soldi che arrivano nel tuo business e lo lascia. Ogni budget in contanti, utilizzato da una società o da un individuo, contiene gli stessi componenti di base.
Componenti generali
I budget di cassa contengono tre parti generali, come indicato dal sito Web eSmallOffice: il periodo di tempo, la posizione di cassa desiderata e le vendite e le spese stimate. Il periodo di tempo specifica per quanto tempo verrà applicato il budget in contanti, ad esempio sei mesi o due anni. La posizione di cassa desiderata mostra quanto denaro si dovrebbe avere a disposizione; questa è la tua riserva. L'ultima parte di un budget di cassa comprende le vendite e le spese stimate, incluse voci come salari, pubblicità, entrate e altri redditi.
Entrate e spese
Le vendite e le spese stimate rappresentano la parte più complessa di un budget di cassa. Gli elementi di questa parte comprendono il saldo di cassa iniziale, incassi, esborsi di cassa, eccedenze o carenze di liquidità e saldo di cassa in scadenza. Il saldo iniziale mostra quanti soldi hai prima di aver tenuto conto di eventuali spese o entrate aggiuntive. Le raccolte di contante sono i soldi che la tua attività assorbe, come le ricevute di vendita. Le erogazioni di denaro indicano dove devi spendere parte del tuo denaro, ad esempio per la retribuzione dei dipendenti. L'eccesso o la carenza di contante indica se i fondi aziendali sono sufficienti per far fronte alle spese operative e perseguire progetti. Il finanziamento indica guadagni sugli investimenti. Il saldo di cassa finale è quanto ne hai lasciato una volta dedotte tutte le spese e aggiunto il tuo reddito.
Complessità
Monitorare tutte le parti di un budget di cassa può richiedere molto tempo, specialmente in una grande azienda in cui milioni di dollari possono cambiare mano, ma non è necessariamente complicato una volta che le informazioni sono disponibili. Spesso, un semplice foglio di calcolo simile a un registro di controllo è tutto ciò che tu e i tuoi contabili avete bisogno di dettagliare gli eventi finanziari. Sebbene l'approccio al monitoraggio di tutti i componenti del budget sia di base, i budget di cassa in grandi organizzazioni spesso si basano su informazioni di diversi dipartimenti per mettere insieme il documento master. Ad esempio, i responsabili delle vendite potrebbero essere responsabili del monitoraggio delle entrate e delle spese di vendita, mentre gli agenti pubblicitari potrebbero dover documentare il costo della promozione dell'attività. Questi lavoratori devono quindi fornire al reparto contabilità i propri dati e, in ultima analisi, i commercialisti devono compilare le informazioni per renderlo significativo come un "quadro generale".
I cambiamenti
Lavorare con i componenti di un budget di cassa è un'attività dinamica, perché le esigenze dell'azienda possono cambiare nel tempo. Ad esempio, un'azienda potrebbe scoprire di dover assumere nuovi lavoratori per tenere il passo con la domanda di prodotti. Le condizioni economiche spesso dettano decisioni e aggiornamenti sul budget in contanti.
