Eseguire riconciliazioni di account è un compito noioso per la maggior parte dei proprietari di piccole imprese, ma è comunque un compito necessario. Quando si eseguono le riconciliazioni dei conti, l'obiettivo è garantire che tutte le transazioni elaborate tramite il proprio conto bancario aziendale siano correttamente contabilizzate. È possibile riconciliare o abbinare gli elementi dell'estratto conto bancario agli elementi registrati nei libri della società. Dopo aver riconciliato i conti, il saldo di bilancio rettificato e il saldo contabile corretto devono corrispondere. Il processo di riconciliazione crea una scia cartacea ed è utile per spiegare entrate e spese o fornire prove nel caso di una verifica esterna o interna. Le riconciliazioni dell'account vengono generalmente eseguite su base mensile.
Articoli di cui avrai bisogno
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Estratto conto bancario recente
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Registro degli assegni
Bilancio Saldo
Guarda il saldo finale sul tuo estratto conto.
Totale dei depositi effettuati tra la data di chiusura dell'estratto e la data di esecuzione della riconciliazione. Aggiungi il totale del deposito al saldo finale del tuo estratto conto bancario.
Totale di assegni in essere emessi ma non cancellati dalla banca tra la data dell'estratto conto e la data di riconciliazione. Sottrai i totali controlli in sospeso dal bilancio dell'estratto finale. Il risultato è il saldo del bilancio rettificato.
Aggiungere o sottrarre eventuali errori bancari, se applicabile. Se la tua banca registra una transazione errata sul tuo conto tra la data e le date di riconciliazione, aggiusta di conseguenza il saldo dell'estratto conto. Ad esempio, se la tua banca pubblica un deposito che è un importo errato, aggiungi o sottrae la differenza dal saldo dell'estratto conto.
Bilanciamento del libro
Guarda il saldo registrato nel registro del tuo conto corrente o libri sulla data della riconciliazione.
Tassa le commissioni bancarie che appaiono sul tuo estratto conto ma che non sono state registrate nei tuoi libri, come le commissioni sui fondi non sufficienti (NSF), controlla le spese di stampa e i costi dei servizi.
Aggiungi gli interessi dei depositi bancari al tuo conto alla fine del ciclo di dichiarazione se non hai registrato il deposito sui libri. L'interesse che guadagni viene mostrato sul tuo estratto conto bancario.
Aggiungi o sottrai qualsiasi oggetto vario mostrato nel tuo estratto conto ma non riflesso nei libri. Rivedi le transazioni sull'estratto conto. Se i depositi o prelievi registrati nella dichiarazione non sono riportati sui libri, regolare di conseguenza. Il risultato è il saldo del libro corretto. Verifica che l'istruzione corretta e i saldi contabili corrispondano. In caso contrario, è necessario eseguire nuovamente la riconciliazione. Se le cifre corrispondono, il tuo account è riconciliato.
