In apparenza sembrerebbe che l'importo che la tua azienda guadagna - il suo reddito netto - dovrebbe essere l'importo che ha a disposizione da spendere, o il suo flusso di cassa operativo netto. Tuttavia, la natura della capitalizzazione e della gestione di una piccola impresa crea situazioni in cui a volte guadagni soldi che vanno direttamente a pagare per debiti precedenti, e a volte hai preso a prestito denaro da spendere anche se non lo hai guadagnato.
Reddito netto
Il reddito netto è l'importo che la tua azienda guadagna o il suo profitto netto. Le imprese calcolano l'utile netto sottraendo il valore delle spese aziendali ritenute legittime ai fini fiscali dalle entrate di vendita lorde o dal reddito lordo. In altre parole, il reddito netto è l'ammontare che un business ha lasciato dopo aver calcolato quanto ha speso per operare. Le spese aziendali ammissibili comprendono l'affitto di proprietà aziendali, forniture e materiali, buste paga, imposte e licenze aziendali e interessi sul debito aziendale.
Flusso di cassa operativo
Il flusso di cassa è un termine che si riferisce alla quantità di denaro che un'azienda ha a disposizione per coprire le spese operative quotidiane. Le aziende guadagnano soldi vendendo beni e servizi, ma finanziano anche attività commerciali attraverso l'infusione di capitali da parte di proprietari e altre parti interessate, e anche da prestiti. Il flusso di cassa operativo netto è l'importo che una società ha lasciato dopo aver sottratto le sue spese correnti dall'importo disponibile per far fronte a tali spese.
differenze
Varie situazioni possono causare discrepanze tra il reddito netto di un'azienda e il suo flusso di cassa operativo netto. Sebbene l'interesse per i prestiti alle imprese sia di solito pagato in quanto maturato, il capitale di un prestito d'affari può andare a pagare per spese che riducono il suo reddito netto, almeno nel breve periodo. Viceversa, quando l'azienda restituisce il capitale di un prestito, lo fa utilizzando guadagni o reddito netto che non sono disponibili come flusso di cassa perché stanno andando verso pagamenti di prestito.
Relazione
Se la tua azienda sta guadagnando un profitto ma il tuo flusso di cassa operativo è insufficiente, probabilmente soffrirai di stress, ma la tua azienda è probabilmente sulla buona strada, ed è molto probabilmente solo una questione di tempo prima di recuperare e migliorare i tuoi soldi flusso. Se la tua azienda non sta guadagnando un profitto, ma il tuo flusso di cassa operativo è ancora sufficiente per coprire le tue operazioni quotidiane, è solo una questione di tempo prima che ti imbatti in problemi perché stai spendendo denaro che non hai guadagnato. Alla fine dovrai pagare i tuoi debiti.
