Come spesso accade con la terminologia finanziaria, una parola o una frase può avere diversi significati a seconda del contesto in cui viene utilizzata. Ad esempio, il termine "buyout pensionistico" descrive almeno tre diverse transazioni. L'assunzione da parte di una compagnia di assicurazione o di una banca d'investimento delle attività e delle passività di un piano pensionistico a prestazione definita in cambio di un premio che finanzia una rendita vitalizia di gruppo per tutti i partecipanti al piano è denominata buyout pensionistico. Quando un datore di lavoro incoraggia il pensionamento volontario di un lavoratore accettando di pagare il dipendente per un anno o due fino all'entrata in vigore del piano pensionistico della società, si parla anche di riscatto di pensione. Infine, una società di credito al consumo si impegna in un acquisto di pensione quando anticipa immediatamente il denaro del pensionato, in cambio di diversi anni di futuri pagamenti mensili garantiti.
Contributi pensionistici a contribuzione definita
Mentre gli acquisti pensionistici sono stati effettuati nel Regno Unito per molti anni, sono appena iniziati negli Stati Uniti. Come riportato nel sito Web di Prudential Newsroom nel dicembre 2010, "United Way of Central Maryland ha selezionato Prudential's Protected Buy-Out per supportare la cessazione del piano pensionistico a benefici definiti. " Questa transazione ha permesso ai fiduciari della pensione United Way di trasferire la propria responsabilità per i futuri pagamenti delle pensioni alla compagnia assicurativa, che quindi coprirebbe ciascun pensionato con la rendita di gruppo di Prudential.
Pensionamento anticipato per pensionamento
I datori di lavoro che cercano di ridurre le loro spese generali in un'economia in ribasso possono persuadere i dipendenti più anziani a ritirarsi volontariamente in anticipo offrendo di acquistare il tempo tra la data corrente e la data di inizio della pensione del lavoratore. In cambio del pagamento anticipato del dipendente, l'azienda riduce le sue buste paga, le ritenute d'acconto FICA e le spese sanitarie. I lavoratori che accettano questi pacchetti di buy-out sono solitamente tenuti a firmare rinunce dei loro diritti a citare in giudizio i datori di lavoro per la risoluzione discriminatoria.
Acquisizioni forfettarie di pensione per pensionati
In determinate circostanze, i pensionati che percepiscono pensioni di pagamento fisso possono negoziare con un prestatore di beni di consumo per vendere parte o tutto il flusso di reddito futuro della pensione per un pagamento in contanti a somma forfettaria.Il denaro potrebbe coprire il debito di carte di credito con interessi elevati o finanziare una nuova impresa commerciale. Prima di accettare un acquisto di pensione, il pensionato dovrebbe misurare il costo dell'interesse della transazione con il beneficio ottenuto dall'uso previsto del denaro. Inoltre, il pensionato dovrebbe prendere in considerazione il rischio di perdere il reddito pensionistico futuro garantito più il rischio associato all'applicazione proposta dei fondi. Un pensionato più giovane che sta ancora facendo un po 'di lavoro può essere un candidato più adatto per un acquisto di pensione.
Significato
Il gergo usato per descrivere gli acquisti di piani previdenziali definiti dagli assicurati, gli acquisti anticipati di pensionamenti e gli acquisti di pensione in contanti a somma forfettaria possono essere fuorvianti e confusi. Un pensionato può essere frainteso se utilizza un termine generico quando cerca informazioni su un problema come "acquisti di pensioni". Per fornire un'assistenza utile, un consulente finanziario dovrebbe prima chiarire la questione, quindi fornire una spiegazione utilizzando la terminologia non tecnica.
