Il valore di una pensione commutata è una somma forfettaria della pensione percepita da un dipendente in base al suo valore attuale. È uguale al valore che, se lasciato investito, la pensione avrebbe raggiunto, in base ai tassi di interesse a lungo termine e ai tassi di mortalità. Questo pagamento viene utilizzato per generare flussi di cassa mensili equivalenti a quello che sarebbe il pagamento della pensione. Se si abbandona il proprio lavoro - per la pensione, volontariamente o in altro modo - prima dell'età in cui il piano pensionistico si avvia, è necessario decidere se trasferire il valore commutato su un conto personale o rimanere nel piano.
Suggerimenti
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Per calcolare il valore commutato, utilizzare la formula PV = FV / (1 + k) ^ n.
Che cosa significa la commutazione nelle pensioni?
Per quanto riguarda le pensioni, la commutazione è definita come la cessione parziale o totale della pensione dovuta dalla pensione in modo tale da poter ricevere una somma forfettaria immediata. Quando i dipendenti vanno in pensione, viene spesso offerta la possibilità di percepire la pensione per intero o di ricevere una somma forfettaria immediata, esentasse e una pensione residua più bassa. Se decidere quale sia l'opzione migliore dovrebbe essere discussa con qualcuno esperto in questo settore della pianificazione della pensione, se possibile. Per lo meno, l'uso di una formula di commutazione può aiutarti a decidere se la tua decisione è la migliore possibile per te finanziariamente.
Come calcolare la commutazione
Oltre a prendere in considerazione i tassi di interesse e mortalità a lungo termine, la commutazione tiene conto anche dell'indicizzazione dell'inflazione, delle indennità per il bridge pagabili fino all'età di 65 anni e delle indennità di morte. Chiaramente, ci sono una serie di fattori che devono essere considerati quando si tratta di una formula di commutazione.
Prima di poter iniziare, è necessario determinare i tassi di interesse a lungo termine, il valore totale della pensione che verrà erogata e il numero di periodi di pagamento nel corso della durata del piano pensionistico. Per calcolare il valore commutato, utilizzare la formula PV = FV / (1 + k) ^ n. In questa formula, "PV" è uguale al valore della pensione. "FV" o valore futuro, è l'importo totale della pensione che prevedi di ricevere in futuro. Il tasso di interesse è rappresentato come "k" in questa equazione e "n" rappresenta la durata totale del piano in anni.
Un esempio di commutazione
Diciamo, per esempio, che la tua pensione pagherebbe $ 50.000 all'anno per un periodo di 30 anni. I tassi di interesse sono generalmente stimati per gli investimenti a lungo termine a rimanere in media dell'8%. Sulla base di questi numeri e della formula PV = FV / (1 + k) ^ n, potremmo calcolare PV = $ 1,500,000 / (1+.08) ^ 30. Questo sarebbe quindi uguale a PV = $ 1,500,000 / 10,062656889073 o $ 149,065,99. Puoi usare un calcolatore scientifico per aiutarti a calcolare la risposta a questa equazione.
