La gestione del rischio di credito è responsabile dell'attuazione di azioni che limitano l'esposizione al prestito di un'organizzazione. Svolge questo ruolo necessario attraverso diverse funzioni volte a ridurre il rischio associato alle attività finanziarie dell'azienda. Le politiche e le procedure di credito, l'analisi del credito e la revisione del credito aiutano a prevenire le decisioni di prestito carenti e tutelano gli investimenti aziendali.
Politiche e procedure di credito
Una funzione importante della gestione del rischio di credito è l'istituzione di politiche e procedure di credito. La politica del credito definisce le regole e le linee guida su come un'organizzazione svolge le sue funzioni di prestito. Ciò può coinvolgere i tipi di clienti a cui conceder il prestito, gli importi del prestito, i tassi di interesse, le garanzie e i requisiti di analisi del rischio. Le procedure di credito forniscono al reparto crediti specifiche istruzioni su come raggiungere le politiche di credito dell'azienda. Questo può includere quali informazioni devono essere utilizzate per l'analisi e l'analisi del credito, il processo di approvazione del credito, le notifiche di sospensione dell'account e le circostanze che richiedono la notifica o l'approvazione da parte del manager. Con l'istituzione di politiche e procedure chiare, i rappresentanti di una società evitano confusione nel processo di prestito.
Analisi del credito
L'analisi del credito è definita come la ricerca e l'indagine necessarie per determinare il grado di rischio di prestito coinvolto. Questa funzione di gestione del rischio di credito viene eseguita con l'uso di informazioni estratte da domande di credito, registri pubblici e rapporti di credito. Le domande di credito forniscono le informazioni necessarie alla ricerca del background finanziario di un candidato. Questo può includere il loro nome, nome commerciale, indirizzo, età, numero di previdenza sociale, numero di patente di guida e altri riferimenti di credito. È quindi possibile accedere alle informazioni sui record pubblici utilizzando le informazioni sull'applicazione di credito. Informazioni pertinenti possono includere sentenze, privilegi e registrazione aziendale. I rapporti di credito vengono estratti da agenzie di credito come Experian, Equifax e TransUnion. Le aziende possono anche acquistare rapporti di credito tramite agenzie di credito come Dun & Bradstreet. Questi rapporti possono rivelare linee di credito, cronologia di pagamento, informazioni legali (fallimenti e sentenze) del richiedente e punteggio di credito. Alcuni report assegnano anche un numero o una valutazione del fattore di rischio. Le aziende non possono accertare il rischio di prestito coinvolto senza conoscere il background finanziario del loro cliente.
Recensione di credito
Importante quanto l'analisi del credito è la gestione del rischio e la qualificazione di un cliente per un prestito, il processo di revisione del credito è altrettanto importante. I clienti affermati possono rivelare difficoltà finanziarie attraverso azioni ovvie come ritardi nei pagamenti e pagamenti parziali. Le azioni degli altri clienti potrebbero non essere così sottili (chiusura aziendale, default immediato). Esaminando i conti di credito e la loro storia, un'organizzazione mantiene familiarità con la situazione creditizia dei suoi clienti. Ciò consente l'adeguamento dei limiti di credito o altre azioni volte a ridurre il rischio di credito dell'organizzazione. Il reparto crediti e il dipartimento delle collezioni dovrebbero avere una stretta relazione per raggiungere questo obiettivo.
