Il Bank Secrecy Act del 1970 richiede agli istituti finanziari di presentare un rapporto sulle transazioni valutarie per qualsiasi transazione che coinvolga più di $ 10.000 in valuta. Le transazioni possono includere depositi, prelievi, cambi di valuta e bonifici bancari. La transazione deve coinvolgere banconote o monete USA; il CTR non si applica alle transazioni finanziate con assegni, vaglia postali o altri strumenti.
Determina se il cliente ha diritto a un'esenzione. Le operazioni in contanti effettuate da banche, enti governativi, società quotate in borsa e qualsiasi consociata sono esentate dai requisiti CTR. Le banche possono anche presentare un modulo di designazione di persone esenti per la maggior parte dei clienti delle banche commerciali che mantengono un conto regolare e conducono un'attività che comporterebbe ragionevolmente transazioni di valuta estese.
Determina se la transazione è riportabile. Se il cliente non è esente e la transazione coinvolge più di $ 10.000 in valuta, deve essere segnalata. Se la banca è a conoscenza di più transazioni per un cliente in un giorno lavorativo che superano questo limite, dovrebbero essere considerate una singola transazione e segnalate.
Ottenere il rapporto sulle transazioni in valuta, modulo 104, dal sito Web della rete per i crimini finanziari in fincen.gov.
Completa le informazioni richieste. La Parte I del CTR identifica la persona che conduce la transazione. La Parte II del CTR specifica il tipo di transazioni e gli importi coinvolti. La Parte III delinea le informazioni sull'istituzione finanziaria che segnala.
Archivia il modulo completo 104. La maggior parte delle istituzioni finanziarie dovrebbe presentare una richiesta online su bsaefiling.fincen.treas.gov. Il modulo può anche essere inviato per posta a:
Enterprise Computing Center Attn: CTR P.O. Box 33604 Detroit, MI, 48232
Suggerimenti
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Oltre alle banche, le istituzioni finanziarie comprendono anche casinò, negozi di pegno, compagnie di controllo, emittenti e venditori di vaglia e assegni turistici e cambiavalute.
avvertimento
Il CTR completato deve essere archiviato entro 15 giorni dalla transazione da segnalare, se archiviato manualmente o entro 25 giorni dalla transazione denunciata, se archiviato elettronicamente. L'istituto finanziario deve conservare una copia del modulo compilato per cinque anni dalla data del rapporto. La mancata presentazione di un CTR è punita con sanzioni civili e penali.
