Due tipi comuni di analisi utilizzate per i bilanci e gli stock sono l'analisi delle tendenze e l'analisi comparativa. L'analisi delle tendenze è in realtà una forma di analisi comparativa e generalmente utilizza percentuali o rapporti per confrontare le informazioni. L'analisi comparativa richiede diversi periodi di informazione e li confronta da un periodo all'altro.
Scopo
L'analisi delle tendenze è progettata per cercare le tendenze, mentre l'analisi comparativa confronta semplicemente i cambiamenti da un periodo all'altro. Entrambi i tipi di analisi utilizzano le stesse informazioni quando si esaminano i bilanci o gli stock. Gli investitori e gli analisti basano le decisioni sui risultati delle indagini.
Analisi delle tendenze dei rendiconti finanziari
Quando l'analisi delle tendenze viene utilizzata per i rendiconti finanziari, un analista può richiedere tre anni di informazioni e confrontarlo. Per completare un'analisi di tendenza, le informazioni di un rendiconto finanziario sono spesso espresse in termini di percentuali. Ad esempio, un analista che esegue un'analisi di tendenza su un conto economico esprimerà ogni elemento della dichiarazione in termini di percentuale del profitto o della perdita netti. Quindi confronterà queste percentuali per i tre anni per cercare eventuali tendenze. Gli investitori usano anche l'analisi delle tendenze sui bilanci calcolando la percentuale di ciascun conto rispetto agli importi totali. Ad esempio, in un bilancio, ciascuna risorsa è elencata come percentuale del totale delle attività.
Analisi comparativa del bilancio
Quando un analista o un investitore utilizza l'analisi comparativa per i rendiconti finanziari, raccoglie diversi anni di dichiarazioni e li elenca in un'unica pagina. Ad esempio, se sta confrontando i bilanci, raccoglie le dichiarazioni dei tre anni precedenti. Ella elenca i conti e i saldi di ciascuno per tutti e tre gli anni e li confronta per cercare le modifiche. Quando ciò si verifica, il bilancio è denominato bilancio comparativo. Questo è anche fatto con dichiarazioni di reddito.
riserve
Lo stesso tipo di analisi viene eseguita durante l'analisi delle scorte. Gli investitori prendono un magazzino e confrontano diversi periodi di informazioni sullo stock. Cercano cambiamenti quando usano l'analisi comparativa e cercano le tendenze quando usano l'analisi delle tendenze. Entrambi i tipi di analisi sono usati per determinare come il titolo è arrivato al prezzo attuale e dove gli investitori credono che il prezzo delle azioni stia andando.
