È importante quando si riconciliano le erogazioni di cassa per la propria azienda in modo che il denaro sia adeguatamente classificato. Il contante è, ovviamente, monete e valuta, ma è anche considerato denaro in conti bancari, certificati di deposito, assegni ricevuti e scritti, vaglia postali e persino pagherò. Quando si sborsano contanti, deve essere riconciliato - o classificato - sul tuo bilancio. Una riconciliazione in pratica confronta la quantità di denaro sul conto bancario con l'ammontare di denaro che mostri sul tuo conto o l'ammontare delle vendite effettuate in un giorno con l'importo in contanti.
Riconciliazione conto bancario
Registra tutti i tuoi esborsi in contanti e le ricevute di cassa sul tuo libro mastro. Includere la data di ogni esborso e ricevuta in modo tale che quando si riconcilia con il proprio estratto conto, gli articoli coincidano. Annota i numeri di controllo o altre informazioni importanti se necessario.
Passa sopra la tua contabilità generale e assicurati che tutto sia accurato e aggiornato. I tuoi pagamenti recenti dovrebbero essere indicati come numeri negativi e sottratti dall'ammontare di denaro che ti viene mostrato.
Guarda il tuo estratto conto più recente. Confrontare ogni addebito - esborso di cassa - sulla dichiarazione con ciascuno indicato sul libro mastro. Nota anche tutti i tuoi depositi.
Annota tutti gli esborsi mancanti nel tuo estratto conto che vengono visualizzati nella tua contabilità generale. Si tratta di elementi che non sono ancora stati liquidati o che non hanno effettuato l'estratto conto in tempo per la riconciliazione.
Aggiungi la quantità di articoli mancanti dal tuo estratto conto bancario.
Sottrarre il saldo della contabilità generale dal saldo del conto bancario. Se non sono lo stesso numero, devi scoprire dove si trova la differenza. Se ci sono esborsi mancanti dal tuo estratto conto che sono sul tuo libro mastro, è probabile che la differenza sia quel numero.
Assicurati di sommare eventuali commissioni bancarie e altre commissioni che non includi originariamente e aggiungile alla tua contabilità generale.
Riconciliazione delle vendite
Aggiungi le ricevute del tuo registratore di cassa o le vendite per il giorno.
Aggiungi tutti i tuoi contanti, assegni e ricevute di carte di credito a portata di mano.
Conto per eventuali piccoli esborsi di cassa effettuati durante il giorno con annotazioni o ricevute. Se, per esempio, hai acquistato oggetti al supermercato per il tuo ristorante con piccoli soldi, tieni quella ricevuta per riconciliarti dove quel denaro è andato alla fine della giornata.
Confrontate i contanti, gli assegni e le ricevute della carta di credito dall'importo di vendita indicato dal registratore di cassa e aggiungete l'importo di eventuali esborsi effettuati. Questi due numeri dovrebbero essere uguali. Se non lo sono, devi scoprire dove è andata a finire la somma mancante.
Deposita i contanti che non sono necessari per piccoli soldi o cambia dopo che le entrate e le dichiarazioni si sono riconciliate.
