Quando gestisci un'attività, è essenziale poter proiettare il tuo flusso di cassa il più accuratamente possibile. Devi essere responsabile nei confronti dei tuoi dipendenti e dei tuoi fornitori e sapere che i soldi che devi loro saranno disponibili quando ne avrai bisogno. Usando un rendiconto del flusso di cassa, puoi tenere traccia di quali soldi ti aspetti di entrare e quando. La previsione del flusso di cassa ti aiuterà a pianificare gli acquisti e gli investimenti assicurando al tempo stesso una riserva salutare per spese impreviste.
Proiezione del flusso di cassa
Molto semplicemente, una proiezione di flussi di cassa è una stima dei soldi che ti aspetti di entrare e uscire dalla tua azienda. Prende in considerazione tutte le entrate e le spese per fornire la previsione più accurata possibile. In genere, una proiezione di flussi di cassa è una stima di un anno delle finanze di un'azienda, sebbene sia possibile preparare un rendiconto finanziario per un mese o qualsiasi altro periodo.
Anche se si tratta solo di una stima, una previsione di flusso di cassa è fondamentale. Ti dà un'idea di dove sarà la tua azienda in futuro e ti offrirà informazioni sui tempi ideali di importanti acquisti, investimenti o decisioni di assunzione. Senza sapere quanti soldi avrà l'azienda in un dato momento, è difficile determinare se è necessario assumere un nuovo dipendente, acquistare un altro edificio o investire in nuove attrezzature. Inoltre, le proiezioni del flusso di cassa sono necessarie insieme ai piani aziendali se si richiede un prestito per la propria azienda. Le banche e le istituzioni finanziarie vogliono vedere di avere una solida comprensione di ciò che puoi spendere e, soprattutto, di poterli restituire. Potrebbe essere necessario un rendiconto del flusso di cassa per un business plan se si sta cercando un prestito o no. Coloro che esaminano il tuo piano vorranno verificare che hai pensato a cosa sarà coinvolto nella gestione della tua azienda.
La natura di una proiezione di flussi di cassa è, ovviamente, fluida. Il tuo reddito potrebbe variare notevolmente dal momento in cui crei le previsioni per un dato momento in futuro. Ad esempio, un cliente importante potrebbe smettere di darti degli affari. D'altro canto, potresti vincere un nuovo account che potrebbe cambiare drasticamente lo stato finanziario della tua azienda. Allo stesso modo, le tue spese potrebbero diminuire; per esempio, se un dipendente si licenzia e tu decidi di non sostituirli. Si potrebbe anche, tuttavia, vedere un aumento delle spese, ad esempio, se il padrone di casa aumenta l'affitto.
Come proiettare il flusso di cassa
Per calcolare il flusso di cassa previsto, dovresti innanzitutto dare un'occhiata ai tuoi registri contabili. Il tuo commercialista o il software di contabilità che utilizzi possono fornirti il valore di ciascun account. Inizia con il presente e recupera i dati per tutti gli account della tua azienda. Quindi, determina quanti soldi hai a disposizione sottraendo le tue spese dal tuo reddito per il periodo precedente.
Considera le entrate che hai avuto nel periodo precedente. È coerente, e puoi contare su di continuare nello stesso modo andando avanti? Questa è una chiamata difficile da fare, ma più si può essere accurati con la proiezione, migliore sarà il piano finanziario. Valuta cose come soddisfazione del cliente, contratti con i clienti e sforzi di marketing per darti una previsione su come potrebbero essere le tue entrate nel prossimo periodo.
Quando si considerano le spese per il prossimo periodo, prendere in considerazione sia i costi fissi che quelli variabili. Assicurati di includere eventuali acquisti di grandi dimensioni o nuovi assunti che devi effettuare, così come cose come i pagamenti delle tasse, le spese di affitto e operative. Se possibile, fare previsioni per i costi di utilità e altre spese. Se una compagnia elettrica prevede che l'inverno sarà mite rispetto a quello precedente, si potrebbe vedere un calo dei costi delle utenze rispetto all'anno scorso. Ogni elemento che è possibile prevedere con ragionevole accuratezza contribuirà a migliorare la proiezione del flusso di cassa.
Usando le proiezioni del flusso di cassa
Infine, sottraete le vostre spese stimate dal vostro reddito stimato per il prossimo periodo. Questo ti dirà quali potrebbero essere i tuoi soldi alla fine di quel periodo. Tieni presente che ci saranno alti e bassi, quindi potrebbe essere utile preparare proiezioni mensili e annuali. Le proiezioni mensili possono essere utili nella pianificazione quando effettuare un particolare acquisto. Ad esempio, se il tuo più grande cliente ti paga in rate trimestrali, potresti non voler comprare un nuovo pezzo di equipaggiamento a febbraio. Aspettare fino ad aprile per fare questo acquisto significherebbe avere un flusso di cassa sufficiente.
