Contabilità dei conti è uno dei fattori più importanti che influenzano il flusso di cassa. Le fatture in scadenza escono dal tuo flusso di entrate, lasciandoti con meno a disposizione per acquisti discrezionali. Quanto più attentamente pianifichi quando pagare le tue fatture, tanto meglio sarai in grado di gestire e destreggiarsi tra queste richieste finanziarie, facendo delle scelte che mantengono il tuo business sia lungimirante che solvibile.
Suggerimenti
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I conti da pagare rappresentano le fatture che devi pagare a breve termine. È solo una questione di tempo prima che il pagamento lasci il tuo conto bancario, riducendo così la quantità di denaro disponibile per la tua attività.
Che cos'è un conto corrente?
Il saldo del conto fornitori riflette gli importi dovuti a fornitori, appaltatori, agenzie fiscali, società di servizi di pubblica utilità e chiunque altro abbia intrattenuto rapporti d'affari e non abbia ancora pagato. Si registra il conto non appena entra, ma in generale, non è necessario pagare il conto per alcuni giorni o settimane. Ad esempio, se ordini dei materiali da un fornitore su termini "30 netto", registrerai il conto come un conto pagabile quando la fattura verrà addebitata il 10 gennaio, ma non sarà dovuto per il pagamento fino a 30 giorni dopo il 9 febbraio.
In che modo gli account pagabili influenzano il flusso di cassa?
È possibile gestire gli account pagabili pagando quanto prima possibile, oppure è possibile sospendere il pagamento fino all'ultima data consentita in base ai termini della fattura. In ogni caso, è buona prassi aziendale pagare in modo coerente entro la data di scadenza per mantenere i fornitori soddisfatti, così continueranno a fornire alla tua azienda i beni e i servizi di cui hai bisogno. La discrezione di pagare i conti in qualsiasi momento fino alla scadenza stabilita ti dà la possibilità di effettuare chiamate di giudizio in base a una serie di variabili, ad esempio se hai bisogno di riordinare un determinato oggetto a breve, o se devi ritirare il pagamento per alcuni giorni fino a quando alcune entrate arriveranno nel business per aiutare con il flusso di cassa.
Qual è la relazione tra i conti da pagare e il rendiconto finanziario?
Sul rendiconto del flusso di cassa, i debiti da pagare vengono visualizzati nella sezione che riepiloga i contanti in uscita. Per pianificare i fondi in entrata e in uscita di mese in mese, è necessario riepilogare le fatture che sono dovute ogni mese e inserire il totale come somma in uscita, che verrà sottratta dal denaro in entrata per mostrare il denaro rimanente a disposizione. Questa voce ti aiuterà a pianificare l'importo mensile che dovrai versare per pagare le tue fatture, ma devi comunque programmare pagamenti specifici quando sono dovuti entro il mese corrente.
Qual è la relazione tra i conti da pagare e il bilancio?
La contabilità fornitori viene visualizzata sul bilancio come passività a breve termine. Riduce il patrimonio netto anche se hai ancora i fondi a disposizione perché sai che è solo una questione di tempo prima che lascino il tuo conto in banca. Sul tuo bilancio, i debiti da pagare sono diversi da una passività a lungo termine come un prestito a termine, che sarà pagato su un periodo di anni. Le passività a lungo termine influenzano anche il flusso di cassa, ma i loro pagamenti tendono ad essere più coerenti e richiedono quindi meno pianificazione.
