Il punto pari di un flusso di cassa di un business è un calcolo fondamentale che può aiutarti a valutare lo stato di salute finanziario di un'azienda. Questa cifra tiene conto non solo di quanto l'azienda ha bisogno di vendite per pagare le sue spese, ma anche quando i soldi da quelle vendite saranno raccolti rispetto a quando le bollette sono dovute. Scopri come calcolare un punto pari di rottura del flusso di cassa in modo da poter prevedere eventuali periodi in cui potresti dover prendere in prestito denaro o vendere attività per coprire le spese.
Previsioni di vendita per il prossimo anno. Questa previsione dovrebbe basarsi su forti evidenze fattuali, performance passate e un'analisi del mercato, il numero di clienti disponibili, la forza o la debolezza della concorrenza e le prospettive economiche generali. Effettua una stima prudente delle tue vendite su base mensile per il prossimo anno.
Determina il tempo medio di ritiro in caso di vendite eccezionali. Ad esempio, potresti avere clienti di grandi dimensioni che prevedono un periodo di 60 giorni per pagare le fatture e potresti avere clienti in contanti che pagano alla consegna. Determina la media di tutti i periodi di pagamento dei tuoi clienti attuali. Supponiamo che i tuoi attuali clienti siano indicativi dei tuoi clienti per il prossimo anno e che tu possa aspettarti un simile ritardo nel pagamento in media.
Esaminare i costi fissi, quelli che si paga su base mensile. Questi possono includere l'affitto, i pagamenti per il noleggio di attrezzature, il servizio di prestito e gli stipendi. Annota gli importi che dovranno essere pagati per ogni mese.
Annota i tuoi costi variabili. Questi includono materiali e forniture, così come l'acquisto di nuove attrezzature. Non è sempre possibile prevedere quando queste spese si presenteranno, ma puoi usare gli anni passati come guida e formulare ipotesi plausibili.
Aggiungi i tuoi soldi a portata di mano. Tutti i soldi che hai in conti bancari dovrebbero andare in questa cifra. È inoltre possibile aggiungere i crediti esigibili che sono attualmente dovuti.
Esegui il tuo calcolo del break-out del flusso di cassa. Per ogni mese, aggiungi le tue collezioni attese dalle vendite passate. Aggiungi le tue spese proiettate. L'importo in cui le tue raccolte corrispondono alle tue spese è il punto pari di rottura del flusso di cassa per quel mese. Fai questo per ogni mese e osserva eventuali potenziali carenze che potresti dover coprire con denaro contante, prestito o vendita di beni.
