Il rapporto tra debito e reddito disponibile si basa sulla consueta virtù finanziaria che consiglia alle persone di vivere entro i loro mezzi e di rimanere senza debiti. La metrica aiuta gli istituti di credito a filtrare i mutuatari, impostando quelli con un alto rischio di insolvenza oltre a potenziali creditori con una salute finanziaria pulita. I creditori tengono conto anche di questo rapporto per valutare fattori chiave come il merito di credito e i punteggi di credito.
Debito
Un debito è un obbligo finanziario che un'azienda o un individuo devono onorare. Conosciuto anche come responsabilità, un debito può essere finanziario o non finanziario. Quando una persona o un'organizzazione garantisce il debito di un mutuatario, il garante è responsabile se il creditore è inadempiente. Ragionieri distinguere due tipi di debito: a breve e lungo termine. I debiti a breve termine o correnti diventano esigibili in un periodo non superiore a un anno. Gli esempi includono il debito della carta di credito, i conti da pagare e la carta commerciale. Le passività a lungo termine maturano dopo 12 mesi e coprono la gamma da obbligazioni passive e mutui a titoli scaduti. I direttori finanziari registrano i debiti in bilancio, noto anche come un prospetto della situazione patrimoniale o del rendiconto finanziario.
Reddito disponibile
Il reddito rappresenta le entrate che un business deriva dalle sue attività - sia vendendo prodotti, fornendo servizi o facendo entrambi. Gli individui generano reddito attraverso i guadagni dei contratti di lavoro. Altre fonti di reddito comprendono guadagni derivanti da attività di investimento, come vendite e acquisti di azioni e obbligazioni. I contabili finanziari registrano le voci di reddito nel conto profitti e perdite, noto anche come conto economico o conto economico. Le altre componenti del conto economico includono i costi di produzione e le spese amministrative. I ragionieri deducono le spese dal reddito per calcolare il reddito netto - o la perdita netta, se le spese superano i ricavi. Il reddito disponibile, una conseguenza del reddito, equivale al reddito netto di un individuo.
Rapporto di reddito da debito a monouso
Il rapporto debito / reddito disponibile è pari al debito totale di una persona diviso per il reddito disponibile. Ad esempio, una persona ha $ 5,000 in reddito mensile disponibile e $ 2,000 in pagamenti di debito mensili. Il rapporto tra debito e reddito disponibile dell'individuo è pari al 40%, o $ 2.000 diviso per $ 5.000 volte 100. Vari gruppi calcolano e analizzano questa metrica per identificare i mutuatari che rimarranno solvibili nel breve periodo e quelli che non dureranno, dal punto di vista finanziario. In pratica, la maggior parte dei creditori segue strumenti interni per valutare il rischio di credito e ogni istituzione ha il proprio punto di riferimento. Tuttavia, gli esperti di finanza personale spesso raccomandano almeno un 50 percento di reddito da investire. Ciò significa che una persona ha almeno $ 1 per ogni 50 centesimi di debito in circolazione.
rilevanza
I finanziatori, come i finanzieri immobiliari, utilizzano il rapporto tra debito e reddito disponibile per identificare i mutuatari che potrebbero insolvere i loro pagamenti ipotecari lungo la strada. I creditori commerciali prestano attenzione al rapporto debito / reddito - l'equivalente aziendale del rapporto tra debito e reddito disponibile - per valutare la capacità di un'azienda di rimanere finanziariamente in salute e di soddisfare i propri obblighi monetari.
