Le transazioni automatizzate di Clearing House (ACH) riguardano l'elaborazione elettronica in batch di fondi con valore trasferito. Un istituto finanziario originario che lavora attraverso un operatore ACH inoltra la transazione in una rete ACH. L'istituto finanziario ricevente elabora i fondi in crediti e importi di debito dai conti dell'ente ricevente. Il Bank Secrecy Act richiede alle aziende che gestiscono transazioni ACH, come casinò e banche, di monitorare il comportamento e le transazioni dei clienti. I report devono essere archiviati quando si rileva un comportamento sospetto dell'account che potrebbe implicare il riciclaggio di denaro.
Articoli di cui avrai bisogno
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Conoscenza delle transazioni ACH e IAT
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Linee guida operative per il controllo interno
Monitorare le operazioni dei clienti
Riesaminare la documentazione delle transazioni ACH relative alle modalità di apertura dell'account, comprese le transazioni internazionali ACH (IAT) e il programma di identificazione del cliente. Determinare se l'ACH e l'IAT rientrano nelle normali operazioni per il tipo di attività. Analizzare la giurisdizione di origine o di destinazione, le frequenze delle transazioni e gli importi.
Determinare i rischi della banca relativi alle transazioni ACH e IAT. Valuta la posizione, le dimensioni e le relazioni della banca del cliente con il volume, i tipi e la frequenza del dollaro delle transazioni ACH. Rivedi la destinazione e la posizione di origine degli IAT nella posizione della banca.
Identificare gli account dei clienti coinvolti in attività ampie e frequenti di importi IAT e ACH. Tieni traccia delle transazioni elaborate in batch quando determinati importi ACH vengono inseriti in conti di errore elaborati separati o sono separati per altri scopi. Aumentare il monitoraggio dei clienti ad alto rischio con transazioni IAT di origine e ricezione situate in località geografiche ad alto rischio, come dichiarato dal Consiglio federale d'esame delle istituzioni finanziarie.
Esaminare i reclami dei clienti relativi all'elaborazione dell'account. Indagare i ritorni non autorizzati relativi a possibili frodi. Traccia le transazioni ACH e IAT duplicate.
Provate le transazioni ACH e IAT da un campionamento di conti da clienti ad alto rischio. Esaminare gli account che imitano le transazioni ACH quando vengono avviati per telefono o da Internet, soprattutto se questi erano i metodi utilizzati all'apertura dell'account.
Annota il volume e il tipo di attività ACH e IAT quando l'attività del cliente non corrisponde alla natura delle transazioni. Blocca gli account dei clienti che erano precedentemente coinvolti in transazioni duplicate e fraudolente o altre attività non autorizzate.
Suggerimenti
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Rivedere e testare tutte le procedure delle operazioni di controllo interno dell'istituto finanziario. Valutare e determinare i luoghi in cui le operazioni non seguono gli standard del Board of Director. Correggere i controlli interni per ridurre il rischio della banca e prevenire schemi di account fraudolenti.
