Le raccolte di contante aiutano un'azienda a pagare per le sue normali operazioni. I ricavi delle vendite sono il punto di partenza delle raccolte di cassa. Le società venderanno beni o servizi in cambio di denaro e / o credito. Le vendite di crediti danno luogo a crediti; questo indica che un'azienda ha clienti che sono debitori di denaro. Una società deve dedicare del tempo a raccogliere questi conti aperti per ricevere il denaro che gli è dovuto. Un programma di riscossioni in contanti aiuta gli addetti alla contabilità a determinare quanto denaro una società può aspettarsi di riscuotere durante un periodo contabile.
Riesaminare le precedenti vendite annuali di crediti e crediti per determinare i potenziali crediti inesigibili. I crediti inesigibili rappresentano crediti non pagati che la società non raccoglierà.
Dividere il denaro raccolto dalle vendite di crediti per vendite di crediti totali. Questo fornisce una percentuale di raccolta media per gli account aperti da ricevere.
Totale di tutte le vendite di crediti per il periodo contabile corrente.
Moltiplicare la cifra del passaggio 3 in base alla percentuale di raccolta dalla fase 2. Elencare la figura calcolata sul rapporto di incasso.
Aggiungi le vendite di cassa totali alla cifra del passaggio 4. Rappresenta il denaro totale raccolto per un periodo contabile.
Completare i passaggi da 3 a 5 per ciascun periodo contabile dell'anno. Ciò fornirà un programma di raccolta di denaro totale per l'intero anno.
