Il modo migliore e strategicamente sensato per determinare che cosa una società potrebbe fare con l'eccesso di liquidità nel proprio bilancio è scavare nella dichiarazione dei flussi di cassa dell'organizzazione. Questa sinossi finanziaria ti dice quanto l'azienda ha speso complessivamente durante il periodo in esame, che cosa ha speso in denaro e quanti soldi ha avuto alla fine del periodo.
Bilancio
Se rivedi il bilancio di una società, vedi altri articoli accanto al contante. Come attività a breve termine, il denaro entra nell'elenco degli articoli che l'azienda intende utilizzare entro i prossimi 12 mesi. Quando i finanziatori dicono "a breve termine", intendono un anno; a medio e lungo termine corrispondono a intervalli temporali che vanno da uno a tre anni e da tre a dieci anni, rispettivamente. Non è insolito avere il termine "a lungo termine" riferito a un periodo che supera i 10 anni, però. Le altre attività a breve includono i crediti verso clienti, la merce e l'assicurazione prepagata. Oltre alle attività, un bilancio presenta debiti e denaro degli investitori, chiamato anche patrimonio netto.
Migliora le operazioni
Un'organizzazione può utilizzare denaro incrementale per espandere la quota di mercato, attrarre clienti, assumere candidati competenti e fare tutto il necessario per prendere le distanze dalla concorrenza. In un'economia globale in cui il denaro porta spesso un cuneo commerciale tra ricchi e non abbienti, un business inondato di soldi può impostare un corso strategico per migliorare le proprie operazioni e prepararsi al successo commerciale. La migliore leadership potrebbe anche utilizzare la generosità monetaria per pagare i fornitori in tempo e coltivare legami più stretti con i partner commerciali, come fornitori di servizi e fornitori.
Investire nel futuro dell'azienda
I capi dipartimento possono utilizzare un afflusso di capitale positivo - l'altro nome per denaro extra - per rinnovare i macchinari nello spettro operativo di un'azienda, migliorare i processi di produzione, mantenere gli ingranaggi di produzione e sostituire l'hardware del computer che non riesce a far fronte all'obsolescenza. L'idea principale è quella di identificare le aree in cui il business sta vacillando commercialmente e fare tutto il possibile per acquistare nuove attrezzature e migliorare l'esecuzione delle attività nel tempo. In una dichiarazione di flussi di cassa, le attività di investimento consistono in acquisti e vendite di immobilizzazioni, come terreni, attrezzature e abitazioni commerciali.
Investitori e finanziatori premiati
La leadership aziendale può mettere a frutto del denaro extra ripagando i debiti esistenti: una mossa intelligente per rendere felici i creditori e dimostrare loro che i dirigenti di alto livello sono seri nell'adeguata gestione dei rischi e nell'affidabilità creditizia a lungo termine. La risoluzione degli impegni operativi prima della data di scadenza migliora anche il punteggio di credito di un'azienda. I tesorieri interni potrebbero anche utilizzare denaro supplementare per pagare i dividendi e prevenire l'esodo degli azionisti.
