La finanza aziendale è il denaro necessario per stabilire e gestire la tua attività, che include la modernizzazione o la diversificazione delle operazioni e l'espansione. Più gestisci con successo i tuoi soldi, maggiori sono le tue probabilità di guadagno. Il termine "finanza aziendale" include i modi in cui una società ottiene e utilizza denaro, di solito in riferimento ai prestiti. E nel contesto più ampio, la finanza aziendale riguarda le strategie per guadagnare, risparmiare e investire in entrate.
Significato di finanza aziendale
La finanza aziendale include le informazioni contenute in documenti finanziari come estratti conto profitti e perdite, bilanci e rendiconti finanziari. Copre anche le strategie che le aziende solitamente utilizzano per gestire i loro soldi, ad esempio sfruttando il futuro piuttosto che il valore attuale. Armati di questa conoscenza su come il denaro scorre e cresce, avrai gli strumenti per prendere decisioni strategiche per gestire le finanze della tua azienda e sfruttare le opportunità.
Ad esempio, è possibile scegliere tra due prodotti di prestito, uno dei quali ha un tasso di interesse più elevato e termini flessibili, mentre l'altro ha un tasso di interesse inferiore ma termini rigidi. Comprendere la finanza aziendale ti dà il know-how per valutare quanto probabilmente spenderete a rimborsare uno di questi prestiti in tempi di rimborso più lunghi o più brevi. Dovrai rivedere le tue circostanze in modo approfondito e tutti i costi associati al prodotto che stai pianificando di sviluppare. Se sei ragionevolmente certo del successo del tuo prodotto e ritieni di poterlo introdurre rapidamente sul mercato, il prestito a interessi più bassi con termini rigidi è probabilmente la soluzione migliore. Se il processo di sviluppo sarà lento e ci sono più caratteri jolly, potrebbe essere meglio con il prestito di interesse più elevato. Le sue condizioni più flessibili ti consentiranno un margine di manovra in più per un processo di ricerca e sviluppo per perfezionare il prodotto, anche se finisci per pagare un extra per il finanziamento.
Tipi di finanza aziendale
Esistono due tipi principali di finanza aziendale, a breve e a lungo termine. E la tua azienda ha bisogno di impostare strategie finanziarie a breve e lungo termine per operare. I finanziamenti a breve termine assumono la forma di capitale circolante o il flusso di cassa necessario per coprire le spese quotidiane come materiali di acquisto, buste paga, affitto, utenze e prestiti. Il capitale circolante può derivare dalle operazioni quotidiane, come i pagamenti da parte dei clienti che hanno acquistato i tuoi prodotti o servizi. Ma se il volume del tuo business oscilla o se è necessario acquistare periodicamente il volume, probabilmente avrai anche bisogno di finanziamenti a breve termine. Le carte di credito aziendali sono una forma comune di finanziamento aziendale a breve termine, come lo sono le linee di credito rotative. I tassi di interesse su queste opzioni possono essere relativamente elevati rispetto ai prestiti a lungo termine, ma se si paga la fattura della carta di credito per intero ogni mese e si paga rapidamente la linea di credito, è possibile evitare oneri finanziari eccessivi.
Gli investimenti di capitale fisso richiedono soluzioni finanziarie a più lungo termine. Questi investimenti di capitale vanno verso i grandi articoli di cui la tua azienda ha bisogno per le sue operazioni quotidiane. Ad esempio, le proprietà commerciali e gli edifici industriali per un'operazione di produzione sono investimenti di capitale fisso, così come i veicoli, attrezzature costose e macchinari. Gli investimenti di capitale sono in genere finanziati da prestiti a lungo termine, che di solito hanno tassi di interesse più bassi rispetto a opzioni a breve termine come carte di credito e linee di credito. Ma i prestiti a lungo termine di solito richiedono anche qualche forma di garanzia, che potrebbe essere un patrimonio personale. Se non puoi rimborsare il tuo prestito, il tuo prestatore può recuperare i suoi soldi vendendo la tua garanzia. Quando si effettuano investimenti di capitale fisso, è prudente considerare non solo l'interesse che si pagherà sui fondi presi in prestito, ma anche il valore futuro del proprio investimento. Inoltre, il denaro che utilizzerai per rimborsare il tuo prestito varrà meno del suo valore attuale a causa dell'inflazione.
Perché hai bisogno di finanza aziendale
Ogni azienda deve prendere decisioni a breve e lungo termine su come spende e investe i propri soldi. È impossibile prevedere le tendenze e la domanda di prodotti con precisione completa o prevedere opportunità e minacce a lungo termine. Ma una buona comprensione delle strategie finanziarie e delle opzioni di finanziamento può aiutarti a fare scelte valide. Se comprendi le fonti di capitale a tua disposizione e le sfumature dell'utilizzo di una linea di credito commerciale rispetto a un prestito a termine, ad esempio, sarai in grado di prendere una decisione informata su quale prodotto finanziario è il migliore per la tua situazione attuale. Tenendo a mente i tuoi obiettivi a lungo termine, puoi sfruttare le opzioni di finanziamento disponibili se hai una visione chiara e un piano finanziario per come vuoi che la tua azienda cresca. Dovresti anche avere un'aspettativa realistica di quanto tempo ci vorrà per raggiungere i tuoi obiettivi finanziari.
Come gestire la finanza aziendale
È un comune cliché che i proprietari di piccole imprese siano a rischio, ma gli imprenditori di successo gestiscono i rischi che corrono con una buona dose di conoscenza della finanza aziendale. Per gestire la finanza aziendale:
- Tieni libri accurati e aggiornati, così sai cosa sta succedendo nella tua attività in un dato momento. Un insieme di libri puliti fornisce le entrate, le spese e le informazioni sul flusso di cassa necessarie per gestire la tua attività a breve termine e ti aiuta a stabilire obiettivi a lungo termine.
- Sviluppa obiettivi a lungo termine in modo da poter pianificare e risparmiare su grandi investimenti come attrezzature, tecnologia o risorse umane. La pianificazione strategica a lungo termine richiede scelte a breve termine e piccoli passi verso obiettivi di immagine più ampia. Scopri il costo dei grandi articoli del biglietto che la tua azienda alla fine avrà bisogno e traccia un corso di crescita che ti consenta di raggiungere i tuoi obiettivi finanziari.
- Sviluppa relazioni con i banchieri che gestiscono i tuoi account. Un banchiere che conosce la tua attività e l'ha guardato evolversi sarà personalmente investito nell'aiutarti a garantire il finanziamento di cui hai bisogno e ad aiutare la tua azienda ad avere successo.
Finanza aziendale e bilancio
La finanza aziendale di successo inizia con le dichiarazioni finanziarie che tracciano e organizzano l'attività finanziaria della vostra azienda. I rendiconti finanziari accurati forniranno informazioni su quanto finanziamento della tua azienda ha bisogno per raggiungere i suoi obiettivi, e quanto hai bisogno di guadagnare per pagare il debito. Avrai bisogno di dichiarazioni finanziarie quando ti avvicini ai creditori. Poiché i banchieri e gli investitori non hanno accesso alle operazioni quotidiane, fanno affidamento su rendiconti finanziari accurati come il conto profitti e perdite, bilanci e rendiconti finanziari per le informazioni finanziarie essenziali di cui hanno bisogno per valutare la situazione finanziaria della tua azienda salute e rischi.
- Profitti e perdite: Il conto profitti e perdite o il conto economico riassumono la tua attività finanziaria in un periodo come un mese, un trimestre o un anno. Mostra quanto la tua azienda ha guadagnato in entrate e quanto ha speso per generare queste entrate. Abbatte le spese in spese fisse come l'affitto, che non cambia al crescere del volume d'affari e le spese variabili come i materiali e il libro paga, che sono in correlazione con la quantità di attività che svolgi. Una dichiarazione di profitti e perdite indica non solo il profitto che la tua attività ha generato durante il periodo coperto, ma anche le percentuali e i margini, o il potenziale di redditività al crescere del volume. Ad esempio, se la tua azienda manifatturiera spende il 60% delle sue entrate in materiali e stipendi, è più probabile che abbia un successo finanziario che se spenda l'80%, anche se il tuo volume attuale è ridotto.
* Bilancio: Il tuo bilancio mostra il patrimonio netto della tua azienda elencando tutto ciò che possiedi (beni) e tutto ciò che devi (passività). È un'istantanea della tua situazione finanziaria in un determinato momento nel tempo e cambia man mano che guadagni e spendi denaro. Le attività elencate in un bilancio includono il denaro che hai in banca e a portata di mano, i tuoi crediti o somme dovute per le attività che hai già negoziato e le tue attività a lungo termine come le attrezzature. Le passività quotate in bilancio includono il debito a breve termine come i debiti e il debito a lungo termine come i saldi dei prestiti a termine e dei mutui. Uno sguardo ravvicinato al tuo bilancio ti dirà anche se è probabile che la tua azienda abbia bisogno di finanziamenti a breve termine. Se la maggior parte delle tue attività assume la forma di investimenti a lungo termine e hai pochissimi soldi, probabilmente dovrai prendere in prestito un po 'di soldi a breve a meno che tu non abbia dei crediti considerevoli. * Rendiconto di cassa: La tua dichiarazione di flusso di cassa è particolarmente importante per la finanza aziendale perché mostra come il denaro scorre dentro e fuori dalla tua azienda. Il flusso di cassa non è lo stesso di profitti e perdite perché alcune fonti di denaro non provengono da redditi aziendali e alcuni contanti in uscita non vanno a spese aziendali deducibili. Ad esempio, se prendi in prestito denaro per coprire le spese operative quando gli affari sono lenti, la somma che hai preso in prestito aiuta il tuo flusso di cassa anche se non lo hai guadagnato. Al contrario, quando devi pagare quei soldi, farai pagamenti che influenzano il tuo flusso di cassa, sebbene un pagamento di un prestito non sia una spesa aziendale deducibile che si manifesti nella tua dichiarazione di profitti e perdite.
Prospetti finanziari pro forma
I rendiconti finanziari pro forma sono proiezioni o immagini di come ti aspetti che le tue finanze guardino a un punto particolare nel futuro.
- Conto profitti e perdite proforma: Una dichiarazione profitti e perdite proforma mostra quanto ti aspetti di guadagnare e spendere in futuro. La dichiarazione è importante per la finanza aziendale perché indica se il tuo modello di business è abbastanza redditizio da consentire entrate extra per il rimborso dei prestiti.
- Bilancio pro forma: Un bilancio pro-forma mostra come ci si aspetta che la propria redditività si estenda nel tempo o il valore netto atteso elencando le proprie attività e passività. È importante per la finanza aziendale perché mostra se il valore netto atteso aumenterà in modo sostenibile a causa del denaro che si prevede di prendere in prestito e investire.
- Rendiconto finanziario pro forma: Un rendiconto del flusso di cassa pro forma mostra quali fondi ti aspetti entrano e escono dalla tua attività durante il periodo in cui pagherai il tuo prestito. È importante per la finanza aziendale perché mostra mese per mese come utilizzerai il capitale disponibile per mantenere la tua attività in esecuzione e anche per effettuare i pagamenti del prestito.
Approcci personalizzati alla finanza
I rendiconti finanziari convenzionali hanno un valore inestimabile per ottenere le informazioni necessarie sulla tua situazione finanziaria generale. Sono essenziali per ottenere finanziamenti esterni e un prerequisito per la maggior parte dei prestiti alle imprese. I tuoi rendiconti finanziari sono la prova che stai gestendo le finanze della tua azienda in modo responsabile. Ma puoi anche accedere alla finanza aziendale in modi unici per la cultura e le circostanze della tua azienda. Ad esempio, se la tua azienda è organizzata come una cooperativa di proprietà dei lavoratori, avrai bisogno anche di fogli di calcolo che mostrano l'equità di ciascun membro del proprietario e di come questa equità si tradurrà in pagamenti di patronage che potrebbero influire sul flusso di cassa della società.
Inoltre, potresti avere accordi per negoziare con alcuni fornitori e clienti, e queste disposizioni potrebbero influire sui modi in cui la tua azienda guadagna e spende i suoi soldi. Qualunque sia l'approccio unico che la tua azienda sviluppa per gestire le sue finanze, dovrebbe essere documentato e tracciato in modo da comprendere appieno il tuo quadro finanziario e le tue prospettive per il futuro.
