Molte aziende iniziano ogni anno ma non ce la fanno nemmeno 12 mesi prima di chiudere le porte. Sebbene la mancata pianificazione, la conoscenza del mercato, l'acquisto appropriato dei prodotti, l'assunzione adeguata dei dipendenti e altri problemi operativi contribuiscano al fallimento generale di un'impresa, in definitiva il motivo più comune per gli insuccessi è la gestione del capitale operativo. Anche gli imprenditori che hanno capito il mercato e hanno fatto mesi di ricerca prima di aprire possono essere colti di sorpresa se non hanno una conoscenza del flusso di cassa netto.
Articoli di cui avrai bisogno
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Ricevute mensili
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Transazioni bancarie mensili
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Spese mensili pagate
Aggiungi tutte le raccolte di cassa per il business per il mese corrente dopo la chiusura dell'attività l'ultimo giorno del mese. Non includere le vendite con carta di credito a meno che non sia stato accreditato dal titolare della carta di credito. Se consenti ai clienti di acquistare per conto, non includere le vendite dell'account se non hai ricevuto il pagamento. Includere tutti i pagamenti ricevuti dai titolari di crediti e dai clienti per gli acquisti effettuati prima del mese corrente.
Confronta le tue raccolte di cassa totali con l'importo totale dei depositi bancari per il mese per verificare l'accuratezza del tuo totale. Potresti scoprire piccole differenze dovute a depositi non operativi, come rimborsi, sconti e interessi sui depositi. Se si effettua una quantità significativa di interessi mensili sui depositi, aggiungere l'importo mensile degli interessi alle proprie raccolte di cassa in totale.
Determina l'importo totale di tutte le spese pagate durante il mese. Includere i pagamenti effettuati tramite assegno, anche se il controllo non è stato cancellato fintanto che l'assegno è stato emesso durante il mese. Non includere le spese per le quali hai una fattura ma non hai ancora effettuato il pagamento.
Sottrarre l'importo totale di tutte le spese pagate durante il mese dall'ammontare totale di denaro raccolto / depositato durante il mese per ottenere il flusso di cassa netto.
Suggerimenti
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Molti pacchetti di software di contabilità forniscono rendiconti mensili sui flussi di cassa che consentono alle società che utilizzano la contabilità basata sulla competenza economica un modo semplice per determinare il cambiamento effettivo della posizione di cassa da un mese all'altro.
Se non sei sicuro di come calcolare il flusso di cassa netto, considera l'assunzione di un contabile per spiegare il processo.
