La contabilità non è un campo facile da padroneggiare per alcune persone; tuttavia, il marchio di un buon contabile è la capacità di scrivere una buona relazione con raccomandazioni chiare e facili. Il modo migliore per farlo è con un rapporto che mostra l'andamento delle spese confrontando le previsioni di budget con le spese effettive. Questo può essere fatto alla fine di ogni mese (confronto mese per mese), trimestrale o annuale.
Determina il pubblico per il rapporto. Se il rapporto è per una persona, può contenere più informazioni di un rapporto per un gruppo o un dipartimento. Scopri quante informazioni il tuo pubblico conosce sui dati presentati.
Decidi un periodo di tempo per il tuo rapporto. È possibile evidenziare il mese corrente, discutere l'intero anno o anche gli ultimi cinque anni nel report. Lo scopo e il periodo di tempo per il rapporto devono essere chiaramente indicati in un breve riassunto esecutivo.
Ottenere un elenco di tutti gli account e la spesa associata a questi account per il periodo di tempo in cui il report è coperto. I rapporti di spesa correnti sono indicati come "Spesa effettiva".
Confronta "Spesa effettiva" con "Spesa preventivata". Inizia con gli account che presentano la discrepanza maggiore tra spesa effettiva e spesa preventivata. La discrepanza può essere superiore al budget o inferiore al budget. Crea una sezione del rapporto per discutere degli elementi sovraediti e un altro per discutere degli elementi sotto budget.
Crea una sezione chiamata "Consigli". Sulla base delle informazioni discusse nei confronti delle spese effettive rispetto alle spese preventivate, creare almeno tre raccomandazioni per il proprio cliente o datore di lavoro.
