Il dipartimento finanziario di una società non si occupa del flusso di cassa giornaliero dell'attività. Invece, si occupa della pianificazione finanziaria a lungo termine dell'azienda. Gli analisti finanziari utilizzano determinate tecniche per determinare come pianificare gli obiettivi finanziari e come la società dovrebbe strutturare il proprio bilancio nel reparto contabilità per raggiungere una posizione finanziaria più forte agli occhi degli investitori e degli azionisti.
Valore netto
Una delle principali valutazioni condotte dal dipartimento finanziario è una valutazione del patrimonio netto della società, che è evidenziato nel rapporto annuale della società con la speranza di attrarre potenziali investitori e azionisti. Il valore netto di un'impresa è la somma totale delle passività sottratte dai valori patrimoniali di proprietà dell'azienda. Se la società ha un valore negativo a causa di prestiti bancari in essere e imposte non pagate, la valutazione finanziaria può portare gli analisti a creare un piano per ridurre le passività e aumentare le attività.
Budget spese mensili
Un'azienda ha un budget operativo mensile che mostra quanto l'azienda ha reddito e quanto ha in spese. Una valutazione finanziaria dell'azienda può includere l'analisi del budget mensile per vedere come l'azienda spende denaro. Per guadagnare un profitto, la società deve spendere meno di quanto guadagna per avere un profitto mensile. Una tecnica di valutazione finanziaria consiste nel sommare tutto ciò che la società spende mensilmente e confrontarlo con il reddito. La pianificazione e l'aggiustamento finanziario possono essere necessari se l'azienda ha un reddito negativo ogni mese.
Piani e obiettivi finanziari
Un'altra tecnica di valutazione consiste nell'analizzare gli attuali piani finanziari e i relativi obiettivi. Un piano finanziario è costruito attorno a una serie di obiettivi finanziari che indicano ciò che l'azienda vuole raggiungere. I proprietari di attività commerciali possono fissare obiettivi irrealistici, quindi una tecnica di valutazione finanziaria consiste nel controllare il piano finanziario e determinare se gli obiettivi sono realistici in base al reddito dell'azienda e alla spesa complessiva.
Crescita del mercato e potenziale
La posizione finanziaria di un'azienda può essere migliorata modificando l'approccio dell'azienda al mercato. Gli analisti finanziari possono dedicare tempo ad analizzare il mercato in termini di potenziale di crescita per i particolari prodotti o servizi offerti dall'azienda. Se la società ha già molti concorrenti diretti sul mercato, gli analisti finanziari potrebbero vedere un potenziale di guadagno se l'azienda prende lo sviluppo del prodotto oi servizi in una direzione leggermente diversa. Questo tipo di tecnica di valutazione finanziaria è una tecnica di pre-pianificazione.
